Pflichtteil auszahlen: Muss man das Haus verkaufen?

Wer enterbt ist, obwohl er Kind, Ehegatte oder unter Umständen Elternteil des Verstorbenen ist, kann vom Erben den Pflichtteil verlangen. Er besteht in der Hälfte des Wertes seines gesetzlichen Erbteils und entsteht mit dem Erbfall (§§ 2303, 2317 BGB¹). Geschuldet ist also Geld, kein Anteil am Haus. Dass der Erbe dafür verkaufen muss, steht nirgends. Er muss nur zahlen.

Was passiert, wenn der Erbe nicht zahlt

Fordert der Berechtigte den Betrag an und zahlt der Erbe trotzdem nicht, kommt er in Verzug und schuldet Zinsen von fünf Prozentpunkten über dem Basiszinssatz (§§ 286, 288 BGB²). Mit einem Urteil kann der Berechtigte dann in das Haus vollstrecken: eine Zwangshypothek eintragen oder es versteigern lassen (§§ 866, 867 ZPO³). Das Haus hergeben muss der Erbe also nicht wegen des Erbrechts, sondern erst, wenn aus einem Urteil vollstreckt wird.

Zeit hat der Berechtigte, aber nicht unbegrenzt: Sein Anspruch verjährt in drei Jahren, gerechnet ab dem Ende des Jahres, in dem er vom Erbfall und von seiner Enterbung erfahren hat (§§ 195, 199 BGB⁴).

Gerechnet wird in drei Schritten: Wie groß wäre der Erbteil ohne Testament? Davon die Hälfte ergibt die Pflichtteilsquote. Diese Quote nehmen Sie vom Wert des Nachlasses nach Abzug der Schulden.

• Pflichtteil = Wert des Nachlasses × gesetzlicher Erbteil × 1/2

Der gesetzliche Erbteil

Kinder erben zu gleichen Teilen. Ist ein Kind schon gestorben, treten seine Kinder an seine Stelle (§ 1924 BGB⁵). Der Ehegatte erbt neben Kindern ein Viertel (§ 1931 Abs. 1 BGB⁵). Lebten die Eheleute ohne Ehevertrag in der Zugewinngemeinschaft, erhöht sich sein Erbteil um ein weiteres Viertel auf die Hälfte (§ 1371 Abs. 1 BGB⁶). Erbt er nicht und erhält auch kein Vermächtnis, wird der Pflichtteil der Kinder dagegen mit seinem einfachen Viertel gerechnet (§ 1371 Abs. 2 BGB⁶). Er selbst kann dann den Zugewinnausgleich verlangen und als Pflichtteil die Hälfte dieses Viertels, also ein Achtel. Den Zugewinnausgleich schuldet der Nachlass: Er wird wie eine Schuld abgezogen, bevor der Pflichtteil der Kinder gerechnet wird (§ 1371 Abs. 2, § 1967 BGB⁶). Bei Gütertrennung erben Ehegatte und ein oder zwei Kinder zu gleichen Teilen (§ 1931 Abs. 4 BGB⁵).

Mitgezählt werden alle Kinder, auch die enterbten und die, die ausgeschlagen haben; nur wer per Vertrag auf sein Erbe verzichtet hat, zählt nicht (§ 2310 BGB⁷).

Schenkungen zählen mit

Hat der Verstorbene in den letzten zehn Jahren etwas verschenkt, etwa das Haus an ein Kind übertragen, kann der Berechtigte eine Ergänzung verlangen. Eine Schenkung im letzten Jahr zählt voll, jedes Jahr davor ein Zehntel weniger (§ 2325 BGB⁸). Bei einer Schenkung an den Ehegatten beginnt diese Frist erst mit dem Ende der Ehe. Hat sich der Verstorbene am verschenkten Haus den vollen Nießbrauch vorbehalten, beginnt sie ebenfalls nicht; bei einem Wohnrecht nur ausnahmsweise (§ 2325 Abs. 3 BGB, BGH, IV ZR 474/15⁸).

Tragen Sie den Wert des Nachlasses nach Abzug der Schulden ein: das Haus mit seinem Verkehrswert am Todestag – gehörte es den Eheleuten gemeinsam, nur der Anteil des Verstorbenen (§ 2311 BGB⁹) –, dazu Konten und anderes Vermögen, abzüglich Kredite und Beerdigungskosten. Wählen Sie dann, ob und in welchem Güterstand der Verstorbene verheiratet war und wie viele Kinder er hatte.

Der Pflichtteil wird nach Bestand und Wert des Nachlasses am Todestag berechnet. Der Wert ist, soweit nötig, zu schätzen; was der Verstorbene selbst als Wert bestimmt hat, gilt nicht (§ 2311 BGB⁹). Für das Haus zählt damit der Verkehrswert, also der Preis, der sich am Todestag am Markt hätte erzielen lassen.

Wird verkauft, zählt meist der Preis

Verkauft der Erbe das Haus nach dem Erbfall, richtet sich der Wert in der Regel nach dem tatsächlich erzielten Preis, ob er über oder unter einem Gutachten liegt, solange keine außergewöhnlichen Verhältnisse vorliegen (BGH, IV ZR 124/09¹⁰). Das gilt auch noch, wenn zwischen Erbfall und Verkauf drei Jahre liegen (IV ZR 150/14¹⁰). Wer einen höheren Wert behauptet, muss ihn beweisen.

Auskunft und Gutachten

Ist der Berechtigte nicht selbst Erbe, muss ihm der Erbe Auskunft über den Nachlass geben. Er kann außerdem verlangen, dass der Wert des Hauses ermittelt wird; die Kosten trägt der Nachlass (§ 2314 BGB¹¹). Das geht auch noch, wenn das Haus schon verkauft ist; das Gutachten muss ein unparteiischer Sachverständiger erstellen (BGH, IV ZR 328/20¹²). Was ein solches Gutachten kostet, steht im Ratgeber Hauswert im Erbfall.

Stundung: wenn sonst das Zuhause verloren ginge

Der Erbe kann verlangen, dass der Pflichtteil gestundet wird, wenn die sofortige Zahlung wegen der Art des Nachlasses eine unbillige Härte wäre. Das Gesetz nennt ausdrücklich den Fall, dass er sonst das Familienheim aufgeben müsste. Die Interessen des Berechtigten werden dabei angemessen berücksichtigt (§ 2331a Abs. 1 BGB¹³). Ist der Anspruch unbestritten, entscheidet das Nachlassgericht, sonst das Gericht im Pflichtteilsprozess. Die gestundete Summe ist zu verzinsen, und das Gericht kann eine Sicherheit verlangen (§ 2331a Abs. 2¹³, § 1382 BGB¹⁴).

Die Stundung verschiebt die Zahlung, sie erlässt nichts. Sie hilft deshalb vor allem, wenn absehbar Geld kommt.

Kredit und Einigung

Ein Kredit mit einer Grundschuld auf das geerbte Haus erspart den Verkauf, wenn das Einkommen für die Raten reicht. Ebenso können sich Erbe und Berechtigter auf Raten einigen. Halten Sie Betrag, Raten, Zinsen und Sicherheit schriftlich fest.

Wenn doch verkauft wird

Reicht nichts davon, ist ein freier Verkauf unter Zahlungsdruck der bessere Weg als eine Versteigerung aus einem Urteil: Preis, Käufer und Zeitpunkt bestimmen Sie dann selbst. Was nach dem Erbfall sonst zu erledigen ist, steht im Ratgeber Haus geerbt – was tun? und in der Übersicht Hausverkauf: geerbtes Haus.